薪酬委員會旨在協助董事會執行與評估公司整體薪酬與福利政策，以及董事及經理人之報酬。依據開曼豐祥薪酬委員會組織章程，委員由三席獨立董事擔任，並由全體成員推舉一獨立董事擔任召集人及會議主席，目前由林妍希獨立董事擔任召集人及會議主席。薪資報酬委員會至少每年召開二次常會，2023年度薪酬委員會召開2次會議，全體委員平均親自出席率為100%，共討論4項薪資報酬相關議案。
2021年10月4日委由安永企業管理諮詢服務股份有限公司執行「2021年度外部董事會績效評估」，並於2021年11月2日進行「2021年度董事會成員自我績效評估」及「功能性委員會成員自我績效評估」，評估結果皆為「良好」，且皆確實完成指標項目。並於2022年2月25日董事會報告，詳見董事會績效評估報告(含功能性委員會績效評估)。2022年12月30日進行「2022年度董事會內部績效評估及董事會成員自我績效評估」及「功能性委員會成員自我績效評估」，評估結果為「良好」，並於2023年2月24日報告董事會。2023年12月26日進行「2023年度董事會內部績效評估及董事會成員自我績效評估」及「功能性委員會成員自我績效評估」，並預計於2024年第一季向董事會報告。
| 職稱 | 姓名 | 主要經（學）歷 |
|---|---|---|
| 召集人 | 林妍希 | 輔仁大學哲學系 DDI美商宏智國際顧問有限公司台灣分公司總經理 美商Caliper人才策略國際顧問有限公司 亞太區資深顧問 |
| 獨立董事 | 袁震天 | 北京光華大學管理學院工商管理碩士 至正法律事務所主持律師 安永管理顧問股份有限公司執行副總 |
| 獨立董事 | 郭逸仁 | 國立交通大學航運技術系 中國鋼鐵(股)公司 管理師 中鋼鋁業(股)公司 經理 中貿國際(股)公司 總經理 |
| 項目 | 單位 | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|---|
| 召開次數 | 次 | 2 | 4 | 2 |
| 出席率 | % | 100 | 100 | 100 |
| 審議議案 | 件數 | 4 | 9 | 4 |
| 開會日期 | 議案內容 | 所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理 |
|---|---|---|
| 2023/02/24 | ● 本公司2022年度董事酬勞及員工酬勞分配案。 ● 修訂從屬公司相關作業管理辦法案。 | 所有薪酬委員未有其他意見並核准通過。 |
| 2023/08/08 | ● 本公司「2022年度董事酬勞」配發案。 ● 本公司經理人之「2022年度員工酬勞」配發案。 | 所有薪酬委員未有其他意見並核准通過。 |
給付酬金之政策、標準與組合
董事之酬金，依公司章程第34.1條之規定，執行職務之報酬，按個別董事之參與程度及貢獻價值，由董事會參酌同業(如宇Ｏ、至Ｏ及江Ｏ等公司)通常水準支給議定之；另當年度公司如有獲利，依公司章程第34.1條之規定，得按不超過當年度獲利2%額度內，做為當年度董事之酬勞。本公司依「董事會績效評估辦法」定期評估董事之酬金，董事長之績效衡量標準係 以營運、治理及財務結果相關之公司年度經營指標結果為衡量基礎，評核範圍包含：稅前淨利、顧客滿意度及公司治理評鑑等3項指標，相關績效考核及薪酬合理性均經薪資報酬委員會及董事會審核。本公司經理人之酬金，係依「薪酬管理辦法」明訂各項工作津貼及獎金，以體恤及獎勵員工在工作上的 努力付出，相關獎金亦視公司年度經營績效、財務狀況、營運狀況及個人工作績效核給；另當年度公司如有獲利，依本公司章程第34.1條規定提撥不低於淨利的2%以上為員工酬勞。本公司依「績效管理辦法」執行之績效評核結果，作為經理人獎金核發之參考依據，經理人績效評估項目分為財務性指標及非財務性指標等兩大部分，計算其經營績效之酬金，並隨時視實際經營狀況及相關法令適時檢討酬金制度。
訂定酬金之程序
為定期評估董事及經理人之薪資報酬，分別以本公司「董事會績效評估辦法」與「擔任各功能性委員會工作負擔程度」及適用經理人與員工之「薪酬管理辦法」所執行之評核結果為依據。
2023年度董事會各成員及各功能性委員會成員績效自評結果均為顯著超越標準，另2023年於通膨持續影響之下，本公司仍戮力防疫並超前部署，且實施節流措施，自本年度起獲利已有高於預期之表現，爰本公司2023年度經理人績效評核結果，所有經理人之表現均達成或超越所預定之目標要求，本公司年度經營指標之評估結果亦已達最高標準。 本公司董事及經理人相關績效考核及薪酬合理性，均經薪資報酬委員會及董事會每年定期評估及審核，除參考個人的績效達成率及對公司的貢獻度，並參酌公司整體營運績效、產業未來風險及發展趨勢，以及隨時視實際經營狀況及相關法令適時檢討酬金制度，另亦綜合考量目前公司治理之趨勢後，給予合理報酬，以謀公司永續經營與風險控管之平衡。2023年度董事及經理人酬金實際發放金額，均由薪酬委員會審議後，提董事會議定之。
與經營績效及未來風險之關聯性
- 本公司酬金政策相關給付標準及制度之檢討，係以公司整體營運狀況為主要考量，並視績效達成率及貢獻度核定給付標準，以提升董事會及經理部門之整體組織團隊效能。另參考業界薪酬標準，確保本公司管理階層之薪酬於業界具有競爭力，以留任優秀之管理人才。
- 本公司經理人績效目標均與風險管理委員會辦認之「風險控管指標」相結合，以確保風險控管下的各職責範圍風險得以管理及防範，並依實際績效表現核給評等之結果，連結各相關人力資源及相關薪資報酬政策。本公司經營階層之重要決策，均衡酌各種風險因素後為之，相關決策之績效即反映於公司之獲利情形，進而經營階層之薪酬與風險之控管績效相關。