誠信經營管理

誠實與誠信是豐祥集團企業營運的核心價值。我們視供應商為重要合作夥伴，並期望透過共創雙贏的夥伴關係，共同追求企業永續經營與成長。為落實誠信、正直及道德價值觀，豐祥持續強化公司治理與風險管控，建立誠信企業文化，以健全企業經營體系。公司設置隸屬董事會之秘書單位作為誠信推動單位，負責誠信經營政策與防範方案之制定與執行，並由董事會稽核人員不定期查核及持續追蹤改善執行情形。集團依據勞動基準法及政府相關法規，訂定「工作規則」、「誠信經營作業程序及行為指南」以及「道德行為準則」，以建立制度化管理，健全組織運作，提高工作效率並增進生產效能。豐祥秉持公平、誠實、守信及透明原則從事商業活動，積極防範不誠信行為，並具體規範員工執行業務時應遵循之準則。

員工行為與倫理守則

員工應忠勤職守，遵守本集團政策、規章、規定及辦法。
愛護本集團榮譽，發揮團隊精神，忠誠努力執行任務。
服從各級主管之指揮與督導，不得陽奉陰違或敷衍塞責。各級主管人員對員工亦應親切指導，以身作則。
員工未經核准不得擅自離開工作崗位。
員工對於職務及公事之報告或意見反映，均應循級而上，不得越級呈報，但緊急或特殊狀況不在此限。
員工非經許可不得以攝影機、照相機或可照相、錄影之器材於公司拍照錄影。
凡本集團員工皆受營業秘密法、競業禁止及智慧財產權法之規範，對於職務或技術上之機密不得對外洩漏，亦不得直接或間接為自己或第三人之利益而使用，並應嚴防他人竊取。
凡本集團員工皆應遵守執行業務範疇中所應用之相關法令規定。
不得有驕恣貪惰及其他足以損害個人及本集團名譽之行為。
不得利用職務上之關係要求他人餽贈及邀請。
除經辦本集團有關業務外，對外不得擅用本集團名義行使。

董事會對永續發展之督導情形

本公司由「行政暨財務總處」負責永續發展運作並設置專職人員進行推動，由董事會授權總經理處理，並於每年度第一次董事會報告處理情形。預計於2026年第一次董事會報告「2025年上市上櫃公司永續發展實務守則及企業誠信經營」。

日期	報告事項
2019.02.26	董事會報告2018 年社會企業責任及企業誠信經營情形。
2020.02.26	董事會報告2019 年社會企業責任及企業誠信經營情形。
2021.02.26	董事會報告2020年社會企業責任及企業誠信經營情形。
2022.02.25	董事會報告2021年社會企業責任及企業誠信經營情形。
2023.02.24	董事會報告2022年上市上櫃公司永續發展實務守則及企業誠信經營報告。
2024.02.29	董事會報告2023年上市上櫃公司永續發展實務守則及企業誠信經營報告。
2025.03.06	董事會報告2024年上市上櫃公司永續發展實務守則及企業誠信經營報告。

反貪腐機制

本集團針對採購流程及重大交易皆執行貪腐風險評估，秉持最高的商業道德標準，絕不允許貪污及任何形式之舞弊行為，評估結果並無發現異常。本集團已建立內部信箱舉報、外部信箱舉報、短訊息舉報等多種檢舉管道（audit@vpic1.com.vn），要求涉嫌不正當行為的員工與供應商主動申報、澄清，並對舉報屬實的員工進行獎勵。內部稽核主管於每次審計委員會會議中向獨立董事報告本公司內部稽核執行情形及內控運作提出報告。意見溝通與反應辦法流程明定相關主管有保密當事人資料之責任，檢舉流程中均保密檢舉人，並不會因檢舉而遭處分。如舉報屬實，公司將針對不法行為進行嚴懲處置。2025年未發生賄賂及貪瀆、洗錢、違反公司法、違反內線交易等違反商業道德相關事件。公司訂有「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序」，明訂其董事、經理人及受僱人不得洩露所知之內部重大訊息予他人，不得向知悉公司內部重大訊息之人探詢或蒐集與個人職務不相關之公司未公開內部重大訊息，對於非因執行業務得知公司未公開之內部重大資訊亦不得向其他人洩露。

處理流程

檢舉情事涉及一般員工者，應呈報至部門主管；檢舉情事涉及董事或高階主管，應呈報至審計委員會。本公司受理單位及受呈報之主管或人員應即刻查明相關事實，必要時由相關部門提供協助，並應給予被檢舉人陳述意見之機會。檢舉事件經查證屬實者，確有違犯法律或不道德、不誠信行為之虞者，應依所犯情節所涉法律及公司規定懲戒，並檢附事證及懲戒建議報請總經理核決。(檢舉案件之受理、調查過程、調查結果均應留存書面文件或電子檔，並保存五年，其保存得以電子方式為之。保存期限未屆滿前，發生與檢舉內容相關之訴訟時，相關資料應續予保存至訴訟終結止。

誠信經營教育訓練情形

日期	參與人員	課程形式	宣導內容	課程時數	人次
2025.12.17	越南事業處幹部	早會宣導	影片宣導-114年誠就永續企業誠信工作坊-企業誠信守則的訂定與落實	18分鐘	19
2024.12.17 2024.12.18	台灣事業處幹部越南事業處幹部	週會宣導早會宣導	影片宣導-從供應鏈的角度談誠信經營113年度中小企業經營法規推廣講座。	54分鐘	28
2023.11.14 2023.11.28	越南及台灣事業處幹部	週會宣導	影片宣導-從誠信經營談企業如何強化競爭力及降低風險。	52分鐘	31

防止內線交易

公司訂有「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序」，明訂其董事、經理人及受僱人不得洩露所知之內部重大訊息予他人，不得向知悉公司內部重大訊息之人探詢或蒐集與個人職務不相關之公司未公開內部重大訊息，對於非因執行業務得知公司未公開之內部重大資訊亦不得向其他人洩露。

本公司對於董事及經理人新上任兩個月內及年度至少一次發送主管機關之防範內線交易宣導資訊（以書面文件或Email方式），受僱員工則於每年擇一例行月會宣導誠信經營方式進行，內容包括介紹內線交易重大案例、何謂內線交易及內線交易的法律責任與懲處。

為防範內線交易，並參酌香港交易所上市規則有關財務業績 (financial results)發布前禁止董事交易股票之規定：
為維護股東權益，落實股東平等對待，本公司應訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券。
前項規範應包括本公司內部人於獲悉公司財務報告或相關業績內容之日起之股票交易控管措施，包括（但不限於）董事不得於年度財務報告公告前三十日，和每季財務報告公告前十五日之封閉期間交易其股票。
已修訂於「公司治理實務守則」，並於每季進行內部人宣導。

本公司以 E-mail 方式通知各董事及內部人，提醒各季財務報告公告前之封閉期間，避免董事及內部人誤觸該規範，2025年度通知提醒時間分別如下：

通過財報之季別	董事會通過財報日期	提醒內部人封閉期間之日期
2025年第三季	2025/11/04	2025/10/16
2025年第二季	2025/08/04	2025/07/16
2025年第一季	2025/05/06	2025/04/16
2024年度	2025/03/06	2025/01/24

防止內線交易宣導情形

日期	參與人員	課程形式	宣導內容	課程時數	人次
2025.12.17 2025.12.22	越南台籍幹部台灣事業處幹部	線上影片線上影片	誠信經營暨防範內線交易宣導(2025年) 企業內部人員向廠商索取回扣	23分鐘	28
2024.12.17 2024.12.18	台灣事業處幹部越南事業處幹部	週會宣導早會宣導	常見內線交易案例解析。	14分鐘	28
2023.12.15	越南事業處幹部	例行月會宣導	誠信經營短片觀賞。	30分鐘	25